Şirkete e-Arşiv Fatura Kesilebilir mi?

Evet, şirkete e-Arşiv fatura kesilebilir. Hangi durumda kesileceği önce sizin, yani satıcının durumuna bağlıdır. e-Fatura mükellefi değilseniz (yalnız e-Arşiv kullanıyorsanız) her şirkete e-Arşiv fatura düzenlersiniz; şirket e-Fatura kayıtlı kullanıcısı olsa bile bu fatura geçerlidir. e-Fatura mükellefiyseniz alıcı şirketi GİB'in kayıtlı kullanıcı listesinde sorgularsınız: şirket kayıtlıysa e-Fatura, değilse e-Arşiv fatura düzenlersiniz.

Şirkete e-Arşiv fatura ne zaman kesilir?

Kısacası alıcının şirket olması tek başına e-Fatura gerektirmez. e-Fatura, satıcının da alıcının da sisteme kayıtlı olduğu durumda düzenlenir.

Şirkete düzenlenen e-Arşiv faturada alıcı olarak şirketin unvanı, vergi dairesi ve vergi kimlik numarası yazılır. Fatura Vergi Usul Kanunu'na göre bir faturadır; alıcı şirketin bu belgeyle gider ve KDV indirimi yapması genel şartlara bağlıdır, somut durum için mali müşavirinizle teyit edin.

Pazaryerinde kurumsal sipariş örneği

Trendyol'da bir şirket, ofisi için ürün siparişi verdi diyelim. Trendyol sipariş verisinde bu tür siparişler kurumsal olarak işaretlenir (commercial alanı) ve fatura adresinde şirket adı, vergi dairesi ve vergi numarası gelir.

Yalnız e-Arşiv kullanan satıcıysanız: Sorguya gerek kalmadan şirketin bilgileriyle e-Arşiv fatura düzenlersiniz. İnternet satışı olduğu için faturada web adresi, ödeme şekli ve tarihi, taşıyıcı bilgileri ve iade bölümü de yer alır; bkz. internet satışında e-Arşiv fatura bilgileri.

e-Fatura mükellefi satıcıysanız:

1. Siparişteki vergi numarasıyla alıcıyı kayıtlı kullanıcı listesinde sorgulayın; adımlar e-Fatura mükellefi sorgulama yazımızda.
2. Şirket listede yoksa e-Arşiv fatura düzenleyin.
3. Şirket listede kayıtlıysa e-Fatura düzenleyin. TICARIFATURA senaryosunda alıcının 8 gün içinde sistem üzerinden kabul veya red hakkı vardır.

Her iki durumda da faturayı teslimden itibaren en geç 7 gün içinde düzenleyip siparişe yükleyin ya da bağlantısını iletin. Müşteri bireysel sipariş verip sonradan şirket adına fatura isterse, fatura henüz kesilmediyse alıcı bilgilerini güncelleyin; kesildiyse önce iptal edip doğru alıcı adına yeniden düzenlemeniz gerekir.

e-Fatura mükellefiyken kayıtlı şirkete e-Arşiv kestiyseniz

Bu bölüm yalnız e-Fatura mükellefi satıcılar içindir. e-Fatura mükellefiyseniz, kayıtlı bir şirkete e-Arşiv fatura kesmek kurala aykırıdır. Hatalı belgeyi alıcıya iletildiği tarihten itibaren 8 gün içinde iptal edin ve e-Fatura olarak yeniden düzenleyin; 8 gün geçince GİB sistemi iptal talebine izin vermez. Adımlar için e-Arşiv fatura iptal süresi yazımıza bakın.

e-Fatura mükellefi değilseniz kayıtlı şirkete kestiğiniz e-Arşiv fatura doğrudur; iptal etmeyin, zaten yerine e-Fatura düzenleyemezsiniz. İki türün farkını e-Fatura ile e-Arşiv farkı yazısında özetledik.